Счет-фактура на аванс

Comments

• Добрый день! Авансы влияют на расчет НДС, сумма НДС с авансов на основании авансовых счетов-фактур должна быть отражена в книгах покупок и продаж. И если отражение вычета НДС с авансов выданных - это Ваше право, то отражение НДС к уплате с авансов полученных - это обязанность, выставить авансовый счет-фактуру Вы должны не позднее 5 дней с момента получения аванса, если он не был закрыт реализацией. Задним числом провести авансовые счета-фактуры нельзя, Вам в любом случае придется доплачивать НДС, если есть разница (а, думаю, она будет) и сдавать корректировочные декларации.
• может быть счет-фактуры не печатали, а в декларации учитывались?! но тогда декларации долны не сходиться с книгами продаж... посмотрите. Если книга продаж соответствует декларации, то надо исправлять это дело... Надо ежемесячно выписать сч-фактуры как выход из ситуации с номерацией- с литерой А. Дальше поквартально сделать уточненные декларации, исчислить пени, заплатить недоимку и пени, отправить уточненную декларацию.
  Я так думаю...
  Кстати проверять надо не только книгу продаж, но и книгу покупок- там учитываются авансы погашенные... Удачи!
• простите за не грамотность ))))получается так что ООО не доплатила НДС по авансом с-ф? как мне провести их в 1с8 в конце года все или когда были авансы??
• Во-первых, проводить надо сразу. Потом формировать уточненные декларации за все кварталы, смотреть, какая получается сумма к доплате, платить (причем заплатить надо будет больше, чем получится разница, так как начислят пени за несвоевременную уплату налога) и сдавать декларации в налоговую.
  Во-вторых, по формированию авансовых счетов-фактур в 8-ке 1С: если Вы программу обновляете, то скорее всего, у Вас сейчас уже стоит редакция, в которой по умолчанию установлена сквозная нумерация счетов-фактур. Заходите Предприятие - Настройка параметров учета - НДС, там ставите точку Отдельная нумерация счетов-фактур на аванс - ОК. Далее, заходите в конфигуратор, выгружаете и сохраняете базу (это обязательно!). Потом возвращаетесь в предприятие, Продажа - Ведение книги продаж - Помощник по учету НДС - период выбираете каждый квартал поочередно - далее нажимаете Регистрация счетов-фактур на аванс - в открывшемся окне внизу справа нажимаете Выполнить. Заполнятся счета-фактуры на аванс. После этого нужно будет перепровести закрытие каждого месяца, переформировать книги продаж и покупок за каждый квартал, пересчитать НДС и сделать уточненки. При этом обязательно не забывать про оборотку за каждый месяц - следить, чтобы вследствие перепроведения ничего не потянулось. Вот как-то так.